應否直接安排年輕孩子作受益人？

不少較為年輕的家庭為了方便，把他們RSP、TFSA、保險或遺產的受益人直接填上他們的孩子。這個做法可能不一定適合，讓我們看看：

如遺產受益人中涉及到未成年人，情況可能會變得相當複雜。一般而言，未成年人是不能直接收受遺產的。遺囑製定人所在之省府擁有託管該筆資金的權利直至受益人達到法定成年人的年紀。受省府委託的公共信託在託管期間會向遺產收取一定的管理費，並代替受益人做所有的投資決定。很多時候，公共信託並不明確閣下對遺產的初衷，或者是投資的喜好和目的，從而導致大相徑庭的決定。

子女成人後公共信託便會將所有資金一起轉交給受益人，但此時的受益人是否就完全可以成熟的處理與支配該筆資金往往仍存在很多疑問。

過往一年曾有不止一次的 新聞報道，就是有年輕人開名車發生交通意外，不單害了自己，還害了同車的乘客和別的車上的人。筆者也處理過一些年輕遺產繼承客戶個案， 實在令人唏噓，遺憾！孩子雖已成年，但其實心智不一定足夠成熟。萬一昨天發生意外，你提早離世，你年輕的孩子馬上繼承了一大筆遺產，你能想像他們會拿來怎麼用嗎？

也許私人信託是閣下不錯的選擇，因為關於何時子女可以動用遺產，以及可以動用多少遺產完全可以通過以添加條款的方式加以控制， 但也需因個別家庭情況而異。遺產規劃是全面理財計劃不可或缺的重要一環，有一個合適的遺產計劃是非常重要的， 任何一個看似簡單的決定可能會給其他受益人帶來本質上的影響，甚至於會拖延遺產的派發，從而滋生出更多的問題與費用。

一般人以為只要去找律師去做一份平安書就好了，其實律師大多只是負責把你的想法寫成法律文字。計劃部分最好還是有你經驗豐富的理財師一起參與會比較妥當。

本專欄由註冊財務策劃師RICHARD CUI及DAVID DAI提供