曾捲本省最大洗黑錢案 3華裔被追稅上訴 2人遭駁回
【明報專訊】卑詩省3名華裔和一間企業被指涉嫌參與省內最大型洗黑錢行動，目前正被稅局追討未繳稅項及罰款。3名涉案人和企業分別提出上訴，法院只接受其中一人及企業的上訴申請，其餘兩人則被駁回。四者在稅務法庭上辯稱，局方取得稅務資訊的手法侵犯了他們的憲法權利。
被駁回上訴的兩人分別是金保羅(Paul King Jin，譯音)和魏曉琪(Xiaoqi Apple Wei)，兩人屬夫妻關係，他們對於稅局就其未申報收入的覆檢評估提出上訴。稅局指出，兩人的收入來自一間高利貸公司、一間已轉讓的按摩院，以及一筆房產交易。
稅局在法庭文件中表示，兩人是在知情或明知構成重大疏忽的情況下，作出虛假陳述或遺漏填寫資訊，「金保羅在2009至2015年間，共有362萬元未申報收入；魏曉琪在2012至2015年間，未申報收入為276萬元，在相關時段內，金保羅申報的收入僅約26.9萬元，每年平均不足4萬元；魏曉琪申報收入為69,301元，其中在2013年更只申報了1元收入。」重大稅務疏忽的罰款最高可達未完稅收入應繳稅款的50%。
稅局指控兩人在報稅表中作出或同意作出虛假陳述或遺漏提供資訊，包括未申報來自放貸業務的收入。根據法院裁決，上訴被駁回的部分原因是兩人去年未有出席聆訊，加上稅局提出駁回上訴的要求，法官斯皮羅(David Spiro)以兩名被告未能及時推進訴訟為由，批准駁回上訴。稅局回應查詢時以私隱法為由，拒絕透露下一步行動或會否向兩人追討未申報收入的稅項和罰款。
至於另一名涉案華裔秦彩軒(Caixuan Qin，譯音)及其涉嫌經營的地下錢莊Silver International的上訴就獲批准，其個案將發回稅局重新審議。
法庭文件顯示，秦彩軒在2011至2015年間的未申報收入為233萬元，部分是來自Silver International的巨額資金，而該企業的未申報收入為194萬元；在同一時期，秦彩軒總申報收入為25,427元，僅佔其未申報收入約1%。
稅局指秦彩軒是Silver International唯一股東及董事，全權控制公司營運，並會將現金以整數金額存入其個人銀行帳戶，「他的生活方式亦遠超其申報收入所能負擔的水平。」
金保羅、魏曉琪、秦彩軒及Silver International在2015年捲入一宗由皇家騎警跟進的刑事調查，秦彩軒當時被指控經營地下錢莊，金保羅則被指在2015年的四個半月內從該錢莊收到近2700萬元，以及在列治文經營敲詐及非法賭博業務。
在當年調查中，案件涉及高達2.2億元黑錢，涉案人懷疑是透過亞洲富豪賭局來進行洗錢。不過金保羅及魏曉琪最終未被起訴，至於秦彩軒雖然被起訴，但相關控罪在2018年撤銷。
3名涉案人和企業均在法庭辯稱，在稅務覆檢評估過程中，稅局取得資訊的方法侵犯了他們的憲法權利，因為相關資訊來自2015年皇家騎警的刑事調查。金保羅及魏曉琪在稅務法院提交的紀錄顯示，兩人在2018年被告知調查完結，也不會因2015年的調查而被起訴。
金保羅於2017年亦曾捲入另一宗重大洗黑錢案的調查，他被指得到大量現金和涉及數百萬元經銀行轉帳的資產，但時任律政廳長尹大衛(David Eby)任命的特別檢控官調查後決定不提出起訴。
稅局部分覆檢評估報告早於2017年已經提交法庭，但由法律行動採取至今已經超過5年半，稅務上訴案件進展緩慢部分原因是受到疫情影響。
